“口碑”的認(rèn)定應(yīng)堅持主客觀相一致的原則，綜合分析行為是否受到集資人明示或暗示的啟發(fā)，在明知有“口碑”的情況下是否控制或排除，是否對聞訊而來的集資人進(jìn)行甄別，是否試圖阻止等主客觀因素， 并查明行為人吸收資金的行為是否有針對性，是否屬于只問資金來源。上海律師事務(wù)所為您講解一下相關(guān)的內(nèi)容。

　　“市場炒作”，一般是指通過親友或者有關(guān)籌款人籌集資金，向社會非特定人群傳播籌款信息，擴(kuò)大籌款范圍的行為。以吸收資金為目的，明知有“口碑”現(xiàn)象，仍采取放任甚至鼓勵的態(tài)度，把集資者提供的資金全部吸收的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為以“口碑”形式向社會宣傳。

　　一、“社會公眾”的定義

　　非法集資的社會特征是指集資對象是社會公眾，即社會不特定對象。

　　非法集資刑事訴訟案件中的“親友”，包括親屬和朋友。對親屬的認(rèn)定，原則上限于夫、妻、父、母、子、女、同胞兄弟姐妹。對于一些其他親屬，應(yīng)在確定親屬關(guān)系的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步查明相互間關(guān)系管理如何，日常生活交往能力是否存在密切，借款的目的等。因素影響進(jìn)行分析綜合判定。關(guān)于一個朋友，應(yīng)作限制性理解，從認(rèn)識發(fā)展方式、交往理論基礎(chǔ)、持續(xù)工作時間問題以及通過借款目的等因素可以綜合設(shè)計考慮。

　　對于單位內(nèi)部人員的認(rèn)定，可參照“朋友”認(rèn)定規(guī)則。集資對象包括內(nèi)部人員如親友、員工等社會人員的，如果都是非法集資行為的對象，則應(yīng)納入社會公眾的范圍；起初并未向社會公示，只是向親友和單位內(nèi)部員工集資，并未納入非法集資范疇。

　　那些通過引入中間生境問題作出直接貢獻(xiàn)的人應(yīng)被納入公共領(lǐng)域； 間接財務(wù)關(guān)系中的實際貢獻(xiàn)者一般不被納入公共領(lǐng)域，但是，如果籌資者知情地允許名義投資者吸收資金到一個未指明的目標(biāo)，實際投資者應(yīng)被納入公共領(lǐng)域。

　　二、非法占有目的的認(rèn)定

　　對“非法占有重要目的”的認(rèn)定，應(yīng)堅持主客觀相一致原則，在綜合進(jìn)行分析處理案件客觀事實的基礎(chǔ)上，具體案件具體數(shù)據(jù)分析，既要避免以對詐騙方式方法的認(rèn)定替代對非法占有目的的認(rèn)定，又要避免我們根據(jù)經(jīng)濟(jì)損失研究結(jié)果比較簡單的客觀歸罪。具體教學(xué)實踐中，主要通過考慮以下影響因素：是否使用了詐騙方法；投入社會生產(chǎn)管理經(jīng)營的實際生活情況；是否需要具有還款行為和能力；事后態(tài)度及是否應(yīng)該具有歸還財物的意圖；集資者的辯解是否符合客觀、合理等。

　　籌款人是否有“非法占有目的”的推定，應(yīng)當(dāng)注意以下四個方面： 一是基本事實必須客觀、真實，不能作為第二推定；第二，基本事實與推定事實必須有邏輯上的必然聯(lián)系，第三，必須堅持主觀與客觀的一致性，必須注意分析、判斷行為人的主觀心理，必須調(diào)查其客觀行為，第四，允許行為人反駁或提供反證，如果行為人能夠證明存在一些相反的例外情況，就足以使辦案人員對提出的事實推定產(chǎn)生合理懷疑，推定的結(jié)論不成立。

　　非法集資往往是通過一個經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展過程，集資者的非法占有目，既可能導(dǎo)致形成于集資行為前，亦可以促進(jìn)形成于集資過程中。

　　對于一些非法集資開始時并無非法占有重要目的，后在集資過程中我們產(chǎn)生該目的的，應(yīng)根據(jù)行為人的經(jīng)營盈虧情況、集資規(guī)模、資金使用用途、是否存在虛構(gòu)事實等結(jié)合行為人具有主觀社會心理健康狀態(tài)，進(jìn)行研究綜合數(shù)據(jù)分析，如果他們能夠更加明確概念界定的，可以此節(jié)點設(shè)計作為犯意轉(zhuǎn)化點。

　　開始集資時沒有自己虛構(gòu)事實，且資金均用于合法生產(chǎn)經(jīng)營，集資規(guī)模與投資資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)基本要求相當(dāng)，該時段行為實質(zhì)為非法吸收公眾存款的行為，可根據(jù)教學(xué)實際返還情況，以非法吸收公眾存款罪處罰或者不作為犯罪人員處理。

　　在集資過程中因經(jīng)營出現(xiàn)虧損等喪失償還風(fēng)險能力，仍以投資為由虛構(gòu)資金用途，集資款主要包括用于歸還前期借貸本患、肆意揮霍或者技術(shù)進(jìn)行各種非法控制活動等，屬于集資詐騙，應(yīng)與前期的非法吸收公眾存款罪實行數(shù)罪并罰。

　　上海律師事務(wù)所提醒大家，如果教師無法得到明確責(zé)任界定的，則不應(yīng)人為因素劃分節(jié)點，應(yīng)將集資行為文化視為國家一個系統(tǒng)整體，以集資詐騙論處，集資數(shù)額、持續(xù)時間等可作為一種量刑情節(jié)子以考慮。